Boros, Péter (2018) A hitelértékelési kiigazítás tőketartalékolásának új szabályozása. KÖZGAZDASÁGI SZEMLE, 65 (2). pp. 161-184. ISSN 0023-4346
|
Text
03_Boros3_u.pdf Download (635kB) | Preview |
Abstract
A hitelértékelési kiigazításból (credit valuation adjustment, CVA) adódó veszteségek elleni tőketartalékolás szabályozása jelentős reformon megy keresztül. Az új szabályozásban a jelenleg hatályos standardizált módszert egy új, hivatalos nevén alap-CVA-formula váltja fel. Tanulmányunkban ezt a módszert ismertetjük és elemezzük. Bemutatjuk a szabályozói egyenlet mögött meghúzódó modellt, és kiemeljük a Bázel–III. szabályozástól vett eltéréseket. Az új előírás által adott tőkeszükségletet numerikus példákon keresztül hasonlítjuk a modell eredményeihez. Rámutatunk, hogy a javaslat jellemzően konzervatívabb tőketartalékolást vár el, mint elődje. Továbbá bemutatjuk, hogy a tökéletesen fedezett portfólió és a nulla tőkeszükségletű portfólió továbbra is eltér egymástól.* Journal of Economic Literature (JEL) kód: C15, C53, G12, G13, G32, G33.
| Item Type: | Article |
|---|---|
| Subjects: | H Social Sciences / társadalomtudományok > HG Finance / pénzügy > HG3 Credit bank / hitelügy |
| SWORD Depositor: | MTMT SWORD |
| Depositing User: | MTMT SWORD |
| Date Deposited: | 06 Feb 2018 12:32 |
| Last Modified: | 06 Apr 2018 23:15 |
| URI: | http://real.mtak.hu/id/eprint/74013 |
Actions (login required)
 |
Edit Item |
