REAL

A nemteljesítésiráta-idősorok stacionaritásának gyakorlati kérdései banki elemzők számára

Szigel, Gábor and Gyűrűs, Boldizsár István (2023) A nemteljesítésiráta-idősorok stacionaritásának gyakorlati kérdései banki elemzők számára. HITELINTÉZETI SZEMLE / FINANCIAL AND ECONOMIC REVIEW, 22 (4). pp. 107-135. ISSN 1588-6883

[img]
Preview
Text
hsz-22-4-t4-szigel-gyurus.pdf

Download (1MB) | Preview

Abstract

Az IFRS 9 számviteli sztenderd, várható veszteségalapú értékvesztés-képzésének megjelenésével a banki gyakorlatban is elkerülhetetlenné vált olyan modellek használata, amelyek a banki default-ráták és egyes makrováltozók (GDP, munka- nélküliség stb.) közötti kapcsolatot vizsgálják. Ezekben a modellekben a default-rá- ta-idősorok stacionaritása az egyik legkritikusabb tényező. Ezért tanulmányunk- ban olyan, szemléletes, a gyakorlatban és kevéssé ideális körülmények között is alkalmazható tanácsokat kívánunk megfogalmazni a banki szakemberek számára, amelyek segítenek eldönteni, hogy egy rövid, de a stacionaritás-teszteken megbu- kó default-ráta-idősort milyen körülmények esetén használhatnak mégis egyszerű, OLS-alapú regressziós modellekben. Amellett érvelünk, hogyha a default-rátára vonatkozó előrejelzésekkel szemben elvárás, hogy konzervatívak legyenek, akkor a nemstacionárius default-ráta-idősorok szerepeltetése az OLS-modellekben nem feltétlenül problémás.

Item Type: Article
Uncontrolled Keywords: default-ráták, stacionaritás, idősorelemzés
Subjects: H Social Sciences / társadalomtudományok > HG Finance / pénzügy
Depositing User: Beáta Bavalicsné Kerekes
Date Deposited: 10 Jan 2024 13:45
Last Modified: 10 Jan 2024 13:45
URI: http://real.mtak.hu/id/eprint/184353

Actions (login required)

Edit Item Edit Item