Gasteiger, Károly (2026) ESG és pénzügyi piacok: evidenciák, mérési zaj és tévutak. HITELINTÉZETI SZEMLE. pp. 168-185. ISSN 1588-6883
|
Text
hsz-25-2-e1-gasteiger.pdf Download (449kB) | Preview |
Abstract
Az esszé az ESG-minősítések pénzügyi értelmezésének mérési korlátait vizsgálja. Amellett érvel, hogy a kompozit ESG-pontszámok nem stabil kockázati faktorok, hanem szolgáltatói módszertantól, adatforrástól, közzétételi gyakorlattól és aggregációs döntésektől függő információk. Bemutatja a közzététel és a tényleges kimenet szétválását, a minősítői eltérésekből fakadó modellkockázatot, valamint a zöld prémium és ESG-teljesítmény gyakori félreértését. Banki nézőpontból a tanulság nem az ESG elvetése, hanem a külső ESG-adatok fegyelmezett használata: pénzügyi lényegesség, adatminőség, kitettségalapú értékelés és belső kontroll nélkül az ESG nem védhető döntési input.
| Item Type: | Article |
|---|---|
| Uncontrolled Keywords: | ESG-minősítés, pénzügyi piacok, mérési hiba, minősítői eltérés, információs zaj, banki kockázatkezelés |
| Subjects: | H Social Sciences / társadalomtudományok > HG Finance / pénzügy |
| SWORD Depositor: | MTMT SWORD |
| Depositing User: | MTMT SWORD |
| Date Deposited: | 03 Jul 2026 10:45 |
| Last Modified: | 03 Jul 2026 10:45 |
| URI: | https://real.mtak.hu/id/eprint/241387 |
Actions (login required)
 |
Edit Item |
